财务交接

分公司财务交接表

交接单位：

交出人：

交接日期：

交接前提

截止交接日,相关会计报表打印成册, 会计凭证处理完毕, 会计档案整理归档, 会计账簿登记完毕.

1. 税务事项

1) 发票管理

1.1 购进尚未使用的发票[发票号码,购进日期] 1.2 购进已用的发票 1.3 已核销的发票

1.4 可抵扣进项发票的复印件[装订成册] 1.5 开票税控机操作资料/用户名/手册 2) 纳税申报资料

2.1 营业税申报表 2.2 所得税申报资料 2.3 涉税会计报表

3) 涉税相关资料/证件/申请/税务批复

4) 增值税相关管理的资料.文件,联系人等信息

2. 会计报表[要求所有报表均需要打印成册，并经单位负责人签字]

1) 对外报表：

1.1 报表明细: 2) 对内报表：

2.1 报表明细

3) 科目余额表[包括核算项目] 3. 会计凭证

1) 交接日以前月份的所有会计凭证[装订成册] 2) 交接日当年度会计凭证及未装订凭证(几份) 3) 截止交接日,凭证代替事项. 4. 软件账号及密码:

1) 金蝶系统操作用户及密码; 2) 金蝶处理情况

3) 重要文件未处理记录,公文转发情况. 4) 5. 会计帐薄

1) 历年帐套的磁盘备份：

2) 历年的会计帐薄明细账,总账打印件[要求列明科目、所属期间等] 6. 往来帐

1) 交接日上月往来帐明细表

2) 交接日上月客户应收账款核对表，交接日上月与总部往来明细核对表 3) 交接日上月客户对账函,截止上季度的客户询证函, 客户对账清单 4)

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固定资产和低值易耗品 1) 固定资产盘点表 2) 后附明细表 托管商品

1) 商品盘点表[每月，电子文档和签字文档] 2) 盘盈盘亏处理登记表 货币资金

1) 库存现金：盘点表[截止交接日的盘点表]

2) 银行存款：交接日上月或当月银行对账单为准,银行余额调节表,未达账项明细表; 客户合同

1) 物流合同:[平时对账的依据] 2)

3) 保证金合同:[编号:有效期,是否在有效期内] 重要文件及资料 1)

财务证件及资料

1) 国税及地税登记本正副本

2) 税务查帐报告，年审报告及开票资格认证书等

3) 银行开户许可证，公司用银行储蓄存折（列出当日余额）/密码等。 4) 验资报告 5) 办公室钥匙 6) 财务专用章 7)

保证金项下相关资料 1) 合同 2) 对账函

3) 客户基础资料 4) 其他

其他资料

1) 电脑内存储资料清单

待处理事项 1) 2)

移交人： 接收人： 监交人：