第３６卷第１期 Ｖ０１．３６Ｎ０．１ ２ ０ １ ０年１月 山 西 建 筑 ＳＨＡＮＸＩ ＡＲＣＨＩＴＥ Ｉ、ＵＲＥ Ｊａｎ ２０１０ ・２５９・ 文章编号：１００９．６８２５（２０１０）０１，０２５９—０２ 关于施工索赔处理的几点体会 刘建军 摘要：鉴于施工索赔的重要性，介绍了其含义、分类及内容，对施工索赔事件分析及处理、处理过程中的几点体会作了 探讨，以期合理地处理好施工索赔，使发、承包人都达到满意的效果。 关键词：施工索赔，承包人，处理方法，体会 中图分类号：ＴＵ７２３．３ 文献标识码：Ａ １ 施工索赔的含义及分类 要，监理人征询发包人同意后，监理人应按索赔处理程序对承包 １．１施工索赔的含义 人上报的索赔资料进行审核，并将监理人审核意见上报发包人。 施工索赔系指由于发包人或其他有关方面的过失或责任，使 本工程索赔事件的处理是在外业施工结束后集中进行，监理人依 承包人在工程施工中增加了额外的费用，承包人根据合同条款的 据发包人要求按相关合同条款进行处理。 有关规定，以合法的程序要求发包人或其他有关方面补偿在施工 ２．２．２ 索赔资料真实完整性问题及处理方法 中所遭受的损失。 在本案例中承包人按上述要求上报了自发电事件索赔报告 １．２ Ｒ＿ｒ－索赔的种类 及相关资料，但监理人在审核过程中发现如下问题： 施工索赔分为工期索赔和费用索赔。而工期索赔最终也会 在审核承包人上报的索赔资料过程中发现索赔事件原始记 转化为费用索赔。 录资料极不完善。索赔事件每日记录施工内容基本相同，同时缺 １．３施工索赔的报告形式及内容 少必需的设备报验及进度计划修改后计划等支撑性资料，不能对 施工索赔起到足够的支持性作用。 施工索赔产生的原因一方面由于前期勘察设计工作不细致， 索赔资料应从索赔事件发生时开始详细记载，如有必要应专 以致在施工中发现许多实际施工地质情况发生变化，承包人不得 门安排相关人员如实记录整理索赔资料直至该事件结束。具体 不改变施工方法或增加人员及机械设备；另一方面由于发生不可 着重记录如下资料：施工方面记录：包括人员及机械（发电机）设 预见事故，如自然或社会原因引起停工和工期拖延等；再有就是 备进场报验表、施工日志、每日发电记录、发电机检修记录、同监 发包人前期准备工作不到位，例如施工用水、用电等不能及时提 理工程师的往来通信及文件、施工进度特殊问题照片、会议记录 供，承包人自行解决后导致费用增加。进行施工索赔没有固定的 或纪要、施工图纸、投标时的施工进度计划、修正后的施工进度计 标准形式。一般承包人应根据具体索赔事件向监理机构提交的 划、施工质量检查验收记录、施工设备材料使用记录等。财务方 索赔报告及其支撑性资料包括以下几项内容：索赔意向通知书、 面记录：包括施工进度款支付申请单，计时工、材料设备和配件等 索赔报告、索赔的理由和依据、索赔费用、记录和证据等。 采购单，标书中财务部分的章节等。所有需监理人签认的施工记 ２施工索赔事件分析及处理 录及工程量应及时报现场监理签字确认。根据索赔内容，还要准 ２．１施工索赔事件简述 备上述资料范围以外的证据。 施工索赔产生的原因很多，下面结合本人在施工监理过程中 监理人应具备的索赔事件佐证资料：索赔事件发生后监理人 遇到的由于发包人原因造成的施工索赔谈谈监理人应如何处理 应详细记录索赔事件发生及结束的全过程，对合同工期和费用有 在施工中遇到的索赔处理。 可能产生影响的因素应做好独立的、全面的记录。主要包括：现 本人在工程监理实际工作过程中曾出现了如下问题，由于施 场监理工程师的监理日志、日记：包括检查修订后工程进度计划 工任务比较急，施工条件相对较为复杂，工期也较紧，发包人要求 检查情况及已完工程记录，承包方的机具和人力以及其他影响索 承包人在施工用电不到位的条件下采用自发电形式进行前期施 赔事件的重大事项。工程量和计量记录：包括监理工程师复核的 工，但由于种种原因承包人没有按照合同及规范要求及时上报索 所有工程量和付款的资料，如工程计量单、付款证书、计日工、变 赔意向通知书、索赔申请报告及相关索赔支撑性资料。现工程外 更令、各种费率价格的变化，现场的材料及设备的实验报告等。 业施工已结束，如何处理好前期非承包人原因产生的施工费用索 质量记录：包括有关工程质量的所有资料以及对工程质量有影响 赔成了各方急于解决的问题。 的其他资料。验收记录：包括各单元工程抽查记录、分部工程、单 ２．２ 出现的新问题和处理的方法 位工程的验收鉴定书等。 ２．２．１ 索赔是否成立问题及处理方法 ３索赔处理过程的反思 在一般索赔事件发生后承包人应按合同要求规定时限内及 建设各方都知道应按合同规定进行索赔事件的上报处理，但 时上报索赔意向通知书、索赔报告及索赔支撑性资料等，而在本 在实际工作中由于各种原因，索赔的处理过程往往不尽人意，因 工程实际工作中，由于种种原因承包人并未按此要求进行索赔事 为处理不好索赔牵扯的方方面面的事情太多，涉及的人更多，单 件的上报。 位及个人承担的责任更重大。因此，施工索赔的处理监理人不仅 监理人原则上对未按合同及规范要求及时上报的施工索赔 要从发、承包人的角度考虑，还要监理人自身拿出对施工索赔事 事后不予受理，但若双方有书面协议和口头协议或各方会议纪 件的处理意见。 收稿日期：２００９．０９．１４ 作者简介：刘建军（１９７５一），男，工程师，山西省水利水电勘测设计研究院监理公司，山西太原０３０００１ 第３６卷第１期 ・２６０・ ２ ０ １ ０年１月 山 西 建 筑 ＳＨＡＮＸＩ ＡＲＣＨＩＴＥ ｒＵＲＥ ＶｏＩ１ ３６ Ｎｏ．１ Ｊａｎ． ２０１０ 文章编号：１００９—６８２５ｌ２０１０）０１—０２６０—０２ 施工企业应大力推行责任成本预算管理 李 帆 摘要：针对目前成本管理存在的不足，阐明了责任成本预算管理在项目管理中的重要地位，同时对责任成本预算管理 的实施及推进责任成本预算管理应注意的问题作了探析，以提高企业经济效益和竞争力。 关键词：施工企业，责任成本，预算管理，实施 中图分类号￣ＴＵ７２３．３ 文献标识码：Ａ 在竞争异常激烈的建筑市场，无论是路内项目还是路外项 为控制依据，定期进行分析，及时发现偏差，并采取有力措施进行 目，中标项目利润空间越来越小，施工企业生存越来越难，在这种 纠正，使实际费用控制在责任成本预算范围内，若出现成本溢跌， 按预算指标控制相应成本。 形势下，施工企业必须重视项目的成本管理，把成本管理作为企 要重新编制责任成本预算指标，业管理的核心，把预算管理作为成本管理的基础，以此提高企业 ２．２责任成本预算是合理确认项目部经营业绩的重要 自身的经济效益和竞争力。 依据 １ 目前项目成本管理存在的不足 项目实施过程中，项目部应编制责任成本预算执行分析表， １）工程项目中标后，为了不影响工程形象进度，急于打开施 如出现甲方或业主不能及时确认工作量的情况，可按项目部统计 单价以合同单 工局面，主要精力用于组建项目机构，按期开工，淡化了项目成本 人员拟向监理等有关部门上报的工作量予以确认，没有合同单价的参考类似工程单价或市场单价，以此确 预算的编制。２）重视工程形象进度、安全和质量，忽视预算成本 价为准，认项目进度收入。与之相匹配的成本费用以财务支出为基础，未 的控制。３）项目成本的全方位、全员管理不到位。 ２ 责任成本预算管理在项目管理中的重要地位 ２．１ 责任成本预算管理是施工企业有效控制成本的重 要手段 在项目实施过程中，项目成本费用的开支应以责任成本预算 结算的分包款或材料款可按进度收入的方式确定，根据这些数据 编制责任成本预算执行分析表并落实有关奖罚措施。 ２．３责任成本预算管理是其他管理工作的基础 为加强企业对项目的管理，及时了解项目动态，项目部应定期 要想进行成功的施工索赔，必须按合同规范自己，只有自身 事件相关资料，只有如此，才能保证事后经得起各级稽查及国家 确保项目投资的有效使用。监理人要保证索赔处理“有据 的行为满足施工合同约定，才有机会进行索赔，才不会引起反索 审计，赔。施工索赔事件发生后，承包人一定要按规定及时上报索赔意 合理合法”，就必须熟悉合同及规范要求，只有自身熟练掌握了索 向通知书及随后的索赔报告，并附如实记录的索赔支撑性材料； 赔处理的程序及相关规范要求，才能公平、公正、合理的处理好施 从而使发、承包人都达到满意的效果。 施工过程中人员情况变动经常发生，但索赔资料事件相关人员应 工索赔，保持相对稳定，索赔相关材料不得因人员变动而停止记录，对索 ４索赔处理的启示 赔事件引起的质和量的变化要及时由相关人员签字确认，避免事 施工索赔是关系双方利益的大事，发、承包双方应严格按照 后产生不必要的麻烦。监理人审核时要严格把关，对索赔支持性 合同条款及相关规范要求履行自身的义务，只有如此才能享有相 资料的真实性逐一进行分析和审核，索赔事件记录必须手写，不 应的权利，才会避免产生变更索赔事件的发生。同时，一旦索赔 得复印，对不满足要求的索赔资料应要求施工单位重新上报；对 事件发生，相关各方应严格按照程序要求及时上报、记录索赔事 索赔的计算依据、计算方法、计算过程、计算结果及其合理性逐项 件发生全过程的支撑性资料，要尽可能的避免索赔上报事件的延 进行审查，应就施工索赔事件产生的工期索赔和费用索赔提出监 误及堆积，突击完成索赔事件的上报审核工作。只有在索赔事件 理人的审核意见，必要时要求承包人再提供进一步的支持性资 发生后及时收集整理真实有效的原始资料才能反映事实，最终才 料。施工索赔过程是一个费时费力的工作，需要相对较长时间反 会通过监理人的审核和发包人核准，转化为索赔费用的支付。 复完善，有关各方应相互督促、相互配合，共同努力完成这项工 参考文献： 作，不能急于一时。 索赔事件一旦发生，由此造成索赔费用少则几万多则上百万 上千万，鉴于此，监理人应严格认真按合同及规范要求审核索赔 ［１］ 史 芳．浅谈建筑工程索赔（ｊ］．山西建筑，２００８，３４（１３）： ２７１—２７２． Ｓｅｖｅｒａｌ ｅｘｐｅｒｉｅｎｃｅｓ ｏｎ ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｃｌａｉｍｉｎｇ ｔｒｅａｔｍｅｎｔ ＬＩＵ Ｊｉａｎ－ｊｕｎ Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｂａｓｅｄ ｏｎ ｔｈｅ ｉｍｐｏｒｔａｎｃｅ ｏｆ ｔｈｅ ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｃｌａｉｍｉｎｇ，ｉｔ ｉｎｔｒｏｄｕｃｅｓ ｉｔｓ ｍｅａｎｉｎｇ，ｃｌａｓｓｉｆｉｃａｔｉｏｎ ａｎｄ ｃｏｎｔｅｎｔ，ｄｉｓｃｕｓｓｅｓ ｏｎ ｓｅｖｅｒａｌ ｅｘｐｅ— ｒｉｅｎｃｅｓ ｉｎ ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｃｌａｉｍｉｎｇ ｅｖｅｎｔ ａｎａｌｙｓｉｓ，ｔｒｅａｔｍｅｎｔ ａｎｄ ｔｒｅａｔｍｅｎｔ ｐｒｏｃｅｓｓ，ＳＯ ａｓ ｔｏ ｒｅａｍｎａｂｌｙ ｔｒｅａｔ ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｃｌａｉｍｉｎｇ，ａｎｄ ｇｅｔ ｓａｒｉｓ— ｆｌｅｄ ｅｆｆｅｃｔ ｆｏｒ ｔｈｅ ｄｅｖｅｌｏｐｅｒ ａｎｄ ｃｏｎｔｒａｃｔｏｒ． Ｋｅｙ ｗｏｒｄｓ：ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｃｌａｉｍｉｎｇ，ｃｏｎｔｒａｃｔｏｒ，ｔｒｅａｔｍｅｎｔ ｍｅｔｈｏｄ，ｅｘｐｅｒｉｅｎｃｅ 收稿Ｅｔ期：２００９—０７．０９ 作者简介：李帆（１９８０一），男，会计师，中铁三局，山西太原０３００２４