浅谈企业集团财务公司集中式电子结算业务系统建设

■■■●—■■躁圈　．嚣臻黩０　长期以来，企业集团财务公司在　整合、资源共享，在合作与竞争中实现　联接口实时查询所有成员单位的银行　账户，自动指令银行实时归集资金或自　己主动发起归集资金，将资金头寸及时　划拨到财务公司的账户上。　结算业务领域功能的发挥几乎完全被　了双赢。　商业银行庞大的分支机构、强大的传统　３、为成员单位提供现代化金融服　结算手段所屏蔽。在金融业全面开放、　务手段，服务集团发展。　市场竞争日趋激烈的形势下，财务公司　财务公司通过集中式电子结算业　开展电子结算业务，提升结算服务质量　务系统向成员单位提供结算服务，将　与效率已成为必然趋势。实践证明，按　彻底改变原先传统的手工结算方式。　照数据大集中的业务处理模式，借助商　财务公司集中式电子支付系统借助了　资金的实时汇划、代理支付功能　该功能是指成员单位对集团外的企业　拨付款项时，成员单位提交的电子支付　指令在系统中不落地顺畅执行，实现汇　业银行结算平台，利用现代网络信息技　银行现有发达成熟的结算平台和网　划资金实时到账、资金结算零在途。签　术，构建财务公司集中式电子结算业务　络，将资金结算业务系统向内，延伸到　约银行从财务公司帐户扣划资金时，用　系统，已成为财务公司开展结算业务、　集团各个成员单位，变财务公司的柜　真实付款人和收款人填制电汇凭证、进　培育自身核心竞争力的必然选择。　面结算业务为网上电子结算业务，减　行业务处理。发生退票时系统能通过流　一．构建财务公司集中式电子结　少了传统结算业务中的岗位设置与结　水号等识别标志自动将资金退回成员　算业务系统的重娶意义　算的流转环节，使得成员单位足不出　单位在财务公司的账户中。　１、构建网络时代下的新型资金集　户便能高效、安全、便利的　理结算业　自动对账功能该功能是指在营　中管理模式，加强资金的集中管理。　务，加速了集团内资金流转，提高了资　业日终系统主动向签约银行发出对账　财务公司开发电子结算系统、实　金的周转效率。　指令，要求签约银行就财务公司账户的　现集中统一结算是以网络环境下的资　４、提高财务公司资金驾驭能力、　相关信息和交易汇总情况予以核对，实　金高度集中模式的推广为基础的，新型　增强风险控制能力。　现对财务公司和签约银行的直联业务　的资金集中管理模式是电子结算系统　统一结算以资金集中管理为前　开展自动处理结果的自动检验。　不可缺失的系统组成部分。电子结算系　提，通过电子结算服务的提供稳定了财　客户业务信息查询功能系统该　统充分地利用或者挖掘商业银行资金　务公司资金来源。同时企业的结算资金　能够向客户提供各银行账户的交易明　结算网络的“后台”，变被动吸收存款到　量是真实反映企业经营活动和资金流　细账户余额的实时查询，并且对这些数　自动归集资金，同时通过结算代理，财　动的晴雨表，动态反映了企业在财务公　据集中管；理。　务公司将银行的职能完全接管过来，降　司的存量资金的变化，通过对结算现金　数据挖掘分析功能系统还应该　低了财务公司对商业银行的依赖性，实　流的变化趋势分析，科学预测资金走　具有数据挖掘分析功能，即通过整合结　现了真正意义上的集团内部银行，保证　向，把握存量资金规律，在此基础上不　算业务开展过程中的资金流、信息流，　了集团内资金的高度集中和绝对的统　断提升财务公司的资金驾驭能力和科　出具现金流信息的日报、月报，对集团　一支付。　学决策能力，降低财务公司的流动性风　系统的现金流量进行分析，及时掌握系　２、构建新型银财合作关系，在竞　险，优化资产负债结构，实现资金收益　统内资金的流入、流出、流向、存量、流　争与合作中谋求共同发展、实现双赢。　的最大化。　量分布，将资金异常波动的预警信息通　集中式电子结算系统通过互联网　二．财务公司集中式土ｌｉ算业务系　过系统及时传送给相关企业，保证集团　或专线连接的方式，直接将财务公司的　统的应具备的核心功能　公司及财务公司对未来风险事件的充　核心业务系统向外延伸至商业银行核　为实现集团内资金的集中管理和　分准备和对异常情况的最陕反映，并为　心业务处理系统，完成了银财综合业务　统一结算，财务公司势必要更多地承担　集团总部及财务公司的融资、资金配　系统的无缝对接，有效的整合了集团内　商业银行“前台”和“中台”的资金管理　置、资金运用等方面的管理决策提供支　结算与核算过程，实现了“核算支付一　和支付职能，因此在设计财务公司集中　持。　体化”。而商业银行出于精细化管理要　式电子结算业务系统时，应更多着眼于　账务处理自动化功能集中式电　求，需与非银金融机构深度合作。商业　内部业务流程的梳理，使系统应具备以　子结算业务系统可在电子交易发生时　银行通过满足财务公司个陛化结算业　下功能：　同步自动生成会计分录以及各类统计　务需求，不断推动核心业务系统的改　资金的实时查询与主动归集功能　信息，并根据系统设计的统计信息编码　进，进一步提升了自身的市场竞争力。　随着银企直联技术的日臻成熟，集中式　及参数调整，自动生成各类会计报表　正是这种深度业务合作，促进财务公司　电子结算业务系统的资金实时查询、归　（￣－４ｉｌ＇ＩＰ．位ｔ中圈华电集团财务有限公　与银行按照比较优势对内部资源重新　集功能已不难实现，系统可通过银企直　司）　文／吴豪杨江山　浅议芷业集圈务公司　嘣电子结算业务系统建设　集团经济研究２∞６・１０月中旬ＴＵ（总第２ｏ９期）